한국공인회계사 검토, 공단·국세청 공개 기준, 무료 수수료 0원, 대행 안 함, 광고 최소. 마지막 검토 2026.06.30.
부가가치세법 기준 · 신고 전 점검
부가세 계산기신고 전 납부·환급을 점검합니다
과세유형과 매출·매입 자료로 일반/간이 부가세 구조를 점검합니다. 확정 신고는 홈택스 신고도움 서비스와 실제 증빙이 우선합니다.
신고 자료 입력
의제매입세액공제 입력
납부·환급 계산 결과
일반과세자 예상 구조 — 매출세액 3,000,000원 - 매입세액 1,200,000원 = 납부 1,800,000원 (부가가치세법 §37). 매입세액 공제 가능 여부는 §39 (공제 부인) 사유에 따라 달라질 수 있어 신고 전 확인이 필요합니다.
용어 — 매출세액 · 매입세액
확정세액은 신고자료와 업종별 기준에 따라 달라질 수 있습니다. 본 화면은 신고 전 점검용이며 확정 세액 산출 도구가 아닙니다.
- 예상
일반과세자 산출 구조
부가가치세법 §15에 따라 부가세율 10%가 적용됩니다. 매출세액에서 정상 세금계산서로 수취한 매입세액(§38)을 공제한 차액이 납부 또는 환급 세액이 됩니다. 사업용 신용카드 매출전표·현금영수증으로 받은 매입도 §38 ① 5호에 따라 공제 가능합니다.
홈택스 신고도움에서 확인 - 예상
신용카드매출전표 등 발행 세액공제 (§46 ①)
음식·숙박·소매 등 영수증 발급 업종이 신용카드·현금영수증 매출을 발행하면 부가가치세법 §46 ①에 따라 발급금액의 1.3%(2026년 한시, 이후 1.0%)를 연 1,000만원(이후 500만원) 한도로 납부세액에서 공제받을 수 있습니다. 위 “발행금액” 칸에 결제금액을 넣으면 예상 공제액을 가늠해 드립니다. 영수증 발급 간이과세자도 대상이며, 법인·직전연도 공급가액 10억원 초과 개인은 제외됩니다.
홈택스 신고도움에서 확인
세금통장에 먼저 빼둘 금액
1,800,000원
- 6개월로 나누면
- 월 300,000원
- 3개월로 나누면
- 월 600,000원
위 입력 기간 기준 예상 납부액을 세금통장 적립 기준으로 봅니다. 매월 얼마씩 떼어둘지는 세금통장·납부준비 체크에서 부가세, 원천세, 4대보험 일정을 함께 보며 조정하세요.
세금통장·납부준비 체크하기핵심 결과 금액만 포함됩니다. 세부 입력값 제외 · 서버 전송 없음.
세금핏 · segumfit.co.kr — 한국공인회계사(KICPA) 검토 기준의 입력값 참고 추정입니다. 실제 금액·자격은 공단·국세청 등 기관 통지가 우선합니다.
복사·공유한 텍스트에만 화면의 금액이 포함됩니다.
다음 단계
다음 사업자 점검
부가세 매출은 5월 종합소득세로도 잡힙니다. 총수입금액이 업종 기준을 넘으면 성실신고확인 대상이 되고, 직원을 두면 사업주 4대보험이 더 붙습니다.
마감·가이드 보기
다음에 확인할 것
결과 다음에 볼 항목
- 결과 해석
- 대표 금액은 입력한 과세유형, 매출, 매입자료 기준의 부가세 납부·환급 점검값입니다.
- 왜 이렇게 나왔나
- 일반과세자는 매출세액에서 공제 가능한 매입세액을 빼고, 간이과세자는 업종별 부가가치율을 적용합니다.
- 다음 행동
- 홈택스 매출·매입자료와 세금통장 적립액을 먼저 맞춰보세요.
- 주의 기준
- 면세 매출, 의제매입세액공제, 공제 부인 사유가 있으면 신고 결과가 달라질 수 있습니다.
빠른 순서
- 먼저홈택스 매출·매입자료와 입력값 대조
- 그다음과세유형이 애매하면 먼저 확인
- 이어서납부 예상액은 세금통장으로 분리
홈택스 매출·매입자료와 입력값 대조
전자세금계산서, 카드 매출, 현금영수증, 매입자료가 누락되면 납부·환급 방향이 달라질 수 있습니다.
결과는 신고 전 점검용입니다. 실제 확정세액과 신고 의무는 홈택스 신고자료와 세무대리인 검토가 우선합니다.
마지막 확인
자주 묻는 질문
계산 결과에서 바로 결론 내리기 전에, 실제로 자주 갈리는 예외와 확인 순서를 접어 두었습니다.
마지막 확인
자주 묻는 질문
계산 결과에서 바로 결론 내리기 전에, 실제로 자주 갈리는 예외와 확인 순서를 접어 두었습니다.
- Q. 간이과세자도 부가세 신고를 하나요?
- 부가가치세법 §61·§67 — 간이과세자도 정기 신고 의무가 있습니다. 해당 과세기간 공급대가가 4,800만원 미만이면 §69 ①에 따라 납부의무가 면제될 가능성이 있습니다.
- Q. 매입자료는 왜 중요한가요?
- §38 매입세액공제는 정상 세금계산서·신용카드 매입자료가 있어야 적용됩니다. 매입자료 누락은 납부세액 증가로 이어질 수 있으므로 사전 점검이 필요합니다.
- Q. 면세 매출이 함께 있으면 어떻게 하나요?
- 부가가치세법 §40 — 과세·면세 혼합 사업은 공통매입세액 안분 계산이 필요합니다. 면세사업분 매입세액은 공제되지 않으므로 세무대리인 검토가 필요합니다.
- Q. 부가세 환급은 언제 발생하나요?
- 매입세액이 매출세액보다 큰 경우 환급이 발생할 가능성이 있습니다. 영세율·시설투자 등 §59 조기환급 사유는 별도 신청 절차가 필요합니다.
부가세 다음 행동
예상 납부액은 세금통장과 월말 마감으로 이어져야 합니다
부가세는 입금액 중 따로 보관해야 할 돈입니다. 월별로 자료를 닫아야 다음 신고가 쉬워집니다.